Банковский светофор: как бизнесу не попасть в «красную» зону - АКГ Капитал

Банковский светофор: как бизнесу не попасть в «красную» зону

Просмотров: 496
18.09.2023

Банк России выявляет компании, причастные к подозрительным операциям и отмыванию денег. Каждому юридическому лицу и индивидуальному предпринимателю присваивают один из трёх уровней риска: низкий, средний или высокий. Информация о группах риска размещается на платформе «Знай своего клиента» и поступает во все банки страны. Если организацию посчитали недобросовестной, банки могут отказать ей в проведении операции или заблокировать счёт.

Как появился финансовый мониторинг

Финансовый мониторинг — идея мирового сообщества, целью которой была борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма. На уровне каждого крупного мирового региона есть международные организации, которые курируют это направление. Главная международная организация в этой сфере — Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (Financial Action Task Force, FATF). Она сотрудничает с Советом Европы и Международным валютным фондом и задаёт правила игры на международных рынках.

Страны-участники организации должны выполнять все разработанные ею 48 рекомендаций. В том числе анализировать действия клиентов и сообщать о подозрительных операциях. В России эти меры регламентированы Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ и подзаконными нормативными актами. Банки при проверке должны действовать в рамках этих документов.

Что проверяют

По № 115-ФЗ, кредитные организации обязаны идентифицировать клиента, изучать источники происхождения его денег, отслеживать подозрительные операции и применять меры, включая блокировку счёта.

Какой клиент добросовестный, а какой нет, до июля 2022 года банки определяли сами. Но часто имеющейся у них информации о деятельности юрлица не хватало, чтобы точно определить группу риска. А у Банка России такой информации больше, поэтому регулятор решил взять на себя полномочия по оценке рисков.

В конце 2021 года в № 115-ФЗ внесли изменения. 1 июля 2022 года Банк России запустил антиотмывочную систему контроля «Знай своего клиента» (ЗСК). Это платформа, которая с помощью искусственного интеллекта определяет, к какой группе риска относится тот или иной клиент.

Банк России считает подозрительными следующие признаки:

  • недолгий период существования организации;
  • минимальный размер уставного капитала;
  • отсутствие информации о юрлице в открытых источниках;,
  • большое количество ОКВЭД;
  • отсутствие лицензии на деятельность, подлежащую лицензированию;
  • массовый адрес;
  • налоговая нагрузка меньше среднестатистической;
  • транзитные операции и большое количество банковских счетов;
  • массовый директор;
  • аффилированность;
  • большое количество проверочных мероприятий или оперативно-следственные действия в отношении юрлица.

Иногда сложно определить, по каким признакам компанию отнесли к недобросовестным. Кредитная организация может не согласиться с оценкой Банка России, но на практике, если компания попала в чёрный список, ни один банк не станет рисковать лицензией. Что же тогда делать бизнесу? Постараться не попасть в «красную» зону или обжаловать решение.

Как не попасть в «красную» зону

Юридическое лицо или предприниматель могут самостоятельно снизить свои риски. Для этого рекомендуем:

  1. Отказаться от неиспользуемых видов деятельности по ОКВЭД.
  2. Исключить виды деятельности, которые требует лицензирования, если на них нет лицензии.
  3. Зарегистрировать новый бизнес по адресу, где нет большого количества зарегистрированных компаний.
  4. Держать налоговую нагрузку в рамках среднестатистических показателей.
  5. Закрыть неиспользуемые банковские счета.
  6. Избегать обналичивания денег.
  7. Не обнулять счета с большим оборотом сразу.
  8. Закрывать недействующие компании.

Если клиента отнесли к зоне высокого риска, обслуживающий банк сообщит ему об этом. В остальных случаях банки не могут предоставлять организациям и предпринимателям сведения об их группах риска.

Когда бизнес оказался в средней зоне риска, это напрямую ничем ему не грозит. Банк может запросить у него дополнительные документы, например чтобы уточнить происхождение средств, но вводить ограничения на операции не будет.

Что делать, если бизнес отнесли к категории высокого риска

Если Центробанк присвоил компании высокий уровень риска, кредитная организация может отказать ей в совершении операции или открытии счёта. Банк направляет юрлицу официальный отказ по № 115-ФЗ, и информация об этом отказе сохраняется в системе, а значит становится известна всем банкам.

Предприниматель в течение полугода после получения отказа может обжаловать это решение в Межведомственную комиссию, которую возглавляет Банк России. Заявление рассмотрят в течение 20 рабочих дней. Если комиссия откажет в удовлетворении жалобы, организация вправе подать иск в суд. Но обращаться в суд можно только после получения результатов межведомственной комиссии.

Худший вариант — банк заблокирует счёт клиента, которому присвоили высокий уровень риска. После блокировки по счёту можно проводить только некоторые операции: уплату налогов, таможенных платежей и страховых взносов; оплату труда, если такие выплаты производились и до блокировки; выплату компенсаций работникам по ТК РФ; платежи по кредитам, полученным до блокировки; оплату расходов по банкротству и ликвидации юрлица. Индивидуальным предпринимателям банк вправе выдавать с заблокированного счёта по 30 тысяч рублей в месяц на каждого члена семьи, не имеющего самостоятельного дохода.

Порядок действий при блокировке счёта такой же, как при отказе в операции: обжаловать в Межведомственную комиссию, а затем обратиться в суд. Если присвоение высокого уровня риска не обжаловать, Центробанк направит реквизиты компании для исключения из реестра юридических лиц.

При этом заблокированные на счёте средства можно вернуть. Банк переведёт их на спецсчёт Центробанка. Нужно обратиться в Центробанк с заявлением о возврате денежных средств.

По материалам выступления Елены Лебедевой, GrottBjorn на конференции «Управление корпоративными рисками: по кредитам, депозитам, валюте, процентным ставкам, ПОД/ФТ».

Поделитесь статьей
Читайте другие статьи
27.11.2024
Плюс 6% — в России выросла средняя сумма доначисления налогов по результатам выездных проверок
19.11.2024
Как за 3 месяца настроить достоверную управленческую отчётность на базе 1С:КА
07.11.2024
Самозанятые водители: как грузоперевозчик выиграл спор с ФНС
22.10.2024
ФНС это точно проверит: агентские договоры с бывшими сотрудниками
Рассылка, которая помогает бизнесу быть эффективным
Кейсы, вебинары, публикации экспертов по налогам, бух.учету, управленке, финансам. Раз в неделю по вторникам.