Вы здесь

25.01.2019

Вроде и корабль есть, и команда есть и плыть куда понятно, но вот КАК плыть – загадка….

Итак, финансовый план – это прежде всего инструмент управления Собственника или Руководителя Бизнеса. Грамотно составленный финансовый План позволяет понять какой размер прибыли может заработать Бизнес в планируемом году, что для этого нужно, куда эта прибыль будет потрачена и как ее не потерять? Теперь по порядку.

Планирование Прибыли

Для планирования Прибыли составляется плановый Отчет о Доходах и Расходах, который позволяет ответить на следующие вопросы:

  • Сколько Прибыли может заработать Бизнес?
  • Какие доходы должны быть у компании?
  • Какие расходы может позволить себе Бизнес?
  • Какую маржинальную прибыль зарабатывают подразделения (или продукты)?
  • Какая сумма постоянных (общехозяйственных) расходов?
  • Какая точка безубыточности (ниже какой суммы мы не можем допустить падение продаж)?
  • С какой рентабельностью маржинальной, валовой и чистой работает бизнес (какие скидки мы можем предоставлять нашим покупателям)?

Планирование Капитала

Каждый Бизнес требует какое-то количество Капитала, собственного или заемного. Сколько оборотного Капитала необходимо Бизнесу для выполнения Плана по Прибыли – на этот вопрос может ответить Прогнозный (Плановый) Баланс Компании.

Прогнозный Баланс отвечает также на следующие вопросы:

  • Сколько собственных и заемных средств вложено в бизнес?
  • Какое допустимо соотношение собственных и заемных средств, исходя из параметров устойчивости и финансовой безопасности?
  • Сколько заемных средств можно безопасно привлечь в бизнес?
  • Какую дебиторскую задолженность может себе позволить компания, исходя из имеющихся средств?
  • Какой размер склада (материалов и готовой продукции) может позволить себе компания, исходя из имеющихся средств?
  • На какую доходность денег, вложенных в бизнес может рассчитывать собственник Бизнеса?

Планирование Денег

Исходя из Плана по Прибыли и Прогнозного Баланса, можно составить План по Движению Денежных Средств (ПДДС) в планируемом году. Заранее составленный ПДДС позволяет своевременно получить информацию о кассовых разрывах (периодах нехватки денежных средств) и своевременно начать подготовку к привлечению финансирования (если это позволяет Прогнозный Баланс).

Планирование Расходования Прибыли

Полученная Прибыль может быть израсходована Бизнесом на осуществление инвестиций, на формирование резервов и на выплату дивидендов Собственнику Бизнеса. Об этом можно договориться заранее, занимаясь финансовым планированием. Важно правильно определить «посильный» для Бизнеса размер инвестиционной нагрузки. Завышенная инвестиционная нагрузка – одна из самых распространенных причин банкротства компании.

Формирование резервов – это то, что формирует финансовую устойчивость и финансовую независимость бизнеса.

Дивиденды – это то, ради чего создается Бизнес, и, если Собственник не получает дивидендов, это повод как минимум задуматься – а ради чего он несет предпринимательские риски.

Персонал

Грамотно составленный Финансовый План является главным документом при формировании мотивационных значений для ведущих сотрудников. За достижение каких показателей Собственник готов платить персоналу дополнительные деньги?

Таким образом, Хороший Финансовый План охватывает все аспекты деятельности Бизнеса, и отвечает на главный для каждого Предпринимателя вопрос: «Как сохранить и приумножить деньги, вложенные в Бизнес?».

Пакет Годового финансового Плана:

  • Бюджет Доходов и Расходов по направлениям
  • Бюджет Движения Денежных Средств
  • Прогнозный Баланс
  • План расходования прибыли
  • План инвестиций 
  • Структура резервного фонда
  • Нормативы по Ключевым параметрам: выручка, расходы, рентабельность, общехозяйственные расходы, величина отсрочки покупателям (размер дебиторской задолженности), величина отсрочки с поставщиками, соотношение собственного и заемного капитала, рентабельность собственного капитала.

Вывод:

Ну и как сказал, известный русский писатель, Михаил Булгаков «Натурально, не доедешь, ежели не знаешь, куда едешь». Подробнее...

Автор: 
Екимовских Ирина Анатольевна
ШЕСТЬ ПРИЧИН РАБОТАТЬ С НАМИ ПОЧЕМУ С НАМИ НАДЕЖНО?
1 АКТИВНАЯ ПОЗИЦИЯ Директор АЦ «Основа Капитал» — Ирина Екимовских, является сопредседатель «Деловой России», член общественного совета Минфина СО, эксперт общественной палаты СО. Мы входим в состав Институтов профессиональных бухгалтеров и аудиторов России (ИПАР и ИПБ), Союза строителей Урала, Свердловского областного Союза промышленников и предпринимателей.
2 УБЕДИТЕЛЬНЫЙ ПРОФЕССИОНАЛИЗМ Аудиторская группа «Капитал» — единственная компания в стране, сотрудники которой ежегодно побеждают на единственном профессиональном конкурсе, организованном Аудиторской палатой России — «Лучший аудитор России».
3 15 лет практики Наши специалисты имеют многолетнюю практику споров с налоговыми органами и положительный опыт оспаривания в Высшем арбитражном суде.
4 РЕПУТАЦИЯ Соблюдение профессиональной этики в работе — самое ценное качество нашей команды. Выбирая надежного подрядчика или партнера, предприниматели обращают внимание на репутацию и предпочитают знакомиться с топ-менеджером аудиторской организации. Руководители АЦ «Основа Капитал» — признанные лидеры профессионального сообщества и делового Екатеринбурга.
5 ПРИЗНАНИЕ За 15 лет труда наша команда выросла из региональной аудиторской организации в компанию федерального уровня. Сегодня мы занимаем 30-е место среди крупнейших аудиторских компаний России и 72-е место среди отечественных аудиторско-консалтинговых групп (по данным последнего рейтинга отрасли за деятельность в 2014 году).
6 100 000 000 руб. Профессиональная ответственность компании застрахована на 100 млн руб. (ОАО Страховой дом «ВСК»)
Стоимость услуг
Приедем к вам в офис и рассчитаем стоимость индивидуально под ваши задачи по фиксированному прайсу
Лучший аутсорсинг в Екатеринбурге По результатам рейтингового агентства RAEX, «Основа Капитал» занимает 35 место в списке крупнейших компаний Российской Федерации (ТОП-85) в области аутсорсинга учётных функций и является единственным представителем из Екатеринбурга. У нас ещё более 20 наград: подробнее...
Предлагаем обсудить

Любые вопросы по бухгалтерии, налогам, кадрам, привлечению финансов, юридическому сопровождению

Что происходит, если ваши проблемы решает «Основа Капитал»
1 Бухгалтерия в порядке Ошибки в документах, несвоевременное получение или передача документов может обернуться значительными потерями для компании в виде неучтённых задолженностей, неучтённого имущества, недополученной прибыли. Несвоевременный ответ в налоговую может стать причиной блокировки счёта, или причиной доначисления штрафов. В рамках аутсорсинга учёта мы работаем над организацией документооборота, вы минимизируете все финансовые риски и получаете поддержку опытных бухгалтеров, юристов, кадровиков и финансистов.
2 Налоги сокращаются Мы применяем все легальные финансовые инструменты, чтобы облегчить налоговое бремя наших клиентов. Гарантируем снижение выплат и абсолютную налоговую безопасность. Консультанты и юристы нашего отдела оптимизации налогов обладают узкой специализацией по вопросам налогообложения и регулярно повышают свою квалификацию.
3 Меньше штат - больше пользы Вы до 50% снижаете свои издержки на содержание штатных бухгалтеров, юристов и кадровиков. Благодаря комплексному аутсорсингу от «Основа Капитал» вы получаете гарантированный результат с наименьшими затратами на социальное обеспечение и корпоративную политику в отношении собственных сотрудников с тем же функционалом.
4 Прибыль под вашим контролем Финансовые потоки вашей компании становятся прозрачнее, потому что мы пользуемся надежными инструментами учёта. Помогаем среднему бизнесу внедрять учётные системы, чтобы контролировать финансы компании максимально эффективно.
5 Нет проблем с налоговой Берём на себя все правовые переговоры с налоговыми органами. Вашим случаем занимаются специалисты со стажем работы 14 лет и более. Мы знаем, как вести успешные споры с налоговой, а также имеем положительный опыт оспаривания в Высшем арбитражном суде РФ.
6 Вы готовы к проверкам Любая внезапная проверка может обернуться штрафами и другими неприятностями, если ваши сотрудники недостаточно чётко вели документооборот. Мы наводим порядок в бухгалтерских и юридических бумагах. Ваши отчёты, акты, выписки, счета собираются и систематизируются так, чтобы у проверяющих органов не возникло никаких претензий.