Три финансовых показателя, на которых «построен» успешный бизнес

21.12.2017

Три финансовых показателя, на которых «построен» успешный бизнес

В управлении финансами используется более 400 различных финансовых коэффициентов – само собой, быстро разобраться в таком объёме информации просто невозможно. Но если вы будете следить хотя за тремя финансовыми характеристиками, вашему бизнесу не грозит банкротство.

Три важные характеристики:  доходность, платежеспособность, устойчивость. Следите за ними, и бизнес будет стабильным и устойчивым.

Доходность

В эту группу входят показатели рентабельности бизнеса. Сколько прибыли получает бизнес на 1 рубль выручки, и на 1 рубль капитала собственника. 

Наиболее важные понятия:

  • Чистая рентабельность – соотношение чистой прибыль к выручке. Хорошо когда чистая рентабельность больше 5%, иначе бизнес не живет, а выживает. Формула:

Формула чистой рентабельности

  • Маржинальная рентабельность – соотношение маржинальной прибыли к выручке. Основа устойчивости бизнеса. Формула:

Формулы маржинальной рентабельности

  • Рентабельность капитала – сумма прибыли, которую приносит каждый рубль акционеров,  вложенный в бизнес. Показывает эффективность вложений акционера в бизнес. 

Формула рентабельности капитала

Хотя доходность – это первый коэффициент в списке, остальные показатели не менее важны.

Платежеспособность

Показывает способность компании в срок справляться с оплатой взятых на себя обязательств. Наиболее важные показатели этой группы:

  • Отношение имущества компании – её оборотных активов – к текущим обязательствам организации;
  • Доля дебиторской задолженности среди всех активов фирмы.

Если задолженность клиентов перед организаций превышает 30% от всего имущества фирмы, это тревожный сигнал. Чем выше суммарная дебиторская задолженность в структуре активов, тем быстрее компанию может коснуться кризис платежеспособности. 

Устойчивость бизнеса

Соотношение заёмных и собственных средств компании.

Структура Пассивов Компании:

  • Собственный Капитал / Заемный Капитал = 2/1 – устойчивый бизнес;
  • Собственный Капитал / Заемный Капитал = 1/1 – нормальное финансовое состояние;
  • Собственный Капитал /Заемный Капитал = ¼ – проблемная ситуация, бизнес перекредитован;
  • Собственный Капитал /Заемный Капитал = 1/10 – высока вероятность банкротства.

Внимательно следите за доходностью, платежеспособностью и устойчивостью – на контроле над этими показателями и строится «фундамент» успешного бизнеса.

Автор: 
Ирина Екимовских
Евгения Батракова
директор по аутсорсингу