Вы здесь
прибыль есть, а денег нет

03.03.2017

Прибыль есть, а денег нет

Если провести рейтинг самых популярных вопросов предпринимателей, то первое место займет риторический вопрос «Где деньги?». Или по-другому: почему денег постоянно не хватает, когда предприятие работает, продукция производится и отгружается, поставщики поставляют, а продавцы продают?

При этом в Отчете о Доходах и Расходах регулярно фиксируется прибыль от деятельности. Что ж, поможем разобраться в этом вопросе и приведем список наиболее часто встречающихся причин «таинственного исчезновения» денег!

Рост дебиторской задолженности

рост дебиторской задолженности

Первая причина до банальности проста. Вы отгружаете, а денег за это не получаете. То есть, вся прибыль которую вы получаете, уходит в увеличение дебиторской задолженности. Возможно уже пора задуматься о системной работе в этом направлении? Ведь прибыль вам нужна не только на бумаге!

Увеличение количества материалов (товаров) на складах

Проанализируйте изменение складского остатка за период. Если материальные запасы необоснованно выросли, то скорее всего все заработанные деньги (и может быть даже больше) вы потратили на затаривание склада.

Любое затоваривание – это потери. Пока товар лежит на складе, он не приносит деньги. Мало того, он их еще и забирает – вы несете затраты на обслуживание большого помещения склада и так далее. 

Затоваривание склада запасами имеет различные причины. Это могут быть товары, на которые снизился спрос, это может быть сезонное повышение уровня запасов перед сезонным повышением уровня продаж. То есть, нормальное повышение и "мусорное" повышение. Проанализируйте вашу ситуацию и решайте, пора ли бить тревогу.

Рост авансов, выданных поставщикам

рост авансов поставщикам

Возможно денежные средства вы потратили на то, чтобы увеличить объем авансов выданных поставщикам (подрядчикам). Проверьте этот показатель на начало и конец периода, и если вы наблюдаете рост, то вы за счет своей прибыли бесплатно профинансировали деятельность поставщиков. С чем вас и поздравляем! 

Оплаты, затраты по которым не отражаются в ОДР

Проанализируйте Отчет о Движении Денежных Средств. Возможно, вы увидите платежи по тем статьям, которые не попали в затраты. Это могут быть – приобретение основного средства, выплата учредителям, иные инвестиционные расходы.

Например, вы оплатили приобретение Основного Средства. Его стоимость не учтена в расходах, а денежные средства на это потрачены.

Финансовая деятельность

финансовая деятельность

Проверьте, не проводили ли вы в рассматриваемый период погашение задолженности по телу кредита. Именно тело, то есть основную сумму кредита, так как проценты учитываются в расходах.

Ошибки финансистов

Возможно вам представили Отчет о Доходах и Расходах с ошибками. Банально, финансовый менеджер ошибся, формируя для вас финансовый отчет.
Финансовую (управленческую) отчетность рекомендуется аудировать также как бухгалтерскую отчетность.

Воровство

воровство

Ну и самый печальный вариант. Имущество банально украли.
Проведите инвентаризацию всех активов. Материалов, товаров, подпишите акты сверок со всеми покупателями и поставщиками. Надеемся, дойдя до этого пункта, вы уже нашли все пропавшие деньги и последний вариант вас не касается. 

Финансы – наука точная, а деньги счет любят. Если прибыль есть, а денег не хватает, то найти пропажу помогут наши советы. После того как поймете, где спрятались ваши деньги, вы легко найдете способ вытащить их оттуда. Удачи! 
 

Автор: 
Ирина Екимовских
ШЕСТЬ ПРИЧИН РАБОТАТЬ С НАМИ ПОЧЕМУ С НАМИ НАДЕЖНО?
1 АКТИВНАЯ ПОЗИЦИЯ Директор АЦ «Основа Капитал» — Ирина Екимовских, является сопредседатель «Деловой России», член общественного совета Минфина СО, эксперт общественной палаты СО. Мы входим в состав Институтов профессиональных бухгалтеров и аудиторов России (ИПАР и ИПБ), Союза строителей Урала, Свердловского областного Союза промышленников и предпринимателей.
2 УБЕДИТЕЛЬНЫЙ ПРОФЕССИОНАЛИЗМ Аудиторская группа «Капитал» — единственная компания в стране, сотрудники которой ежегодно побеждают на единственном профессиональном конкурсе, организованном Аудиторской палатой России — «Лучший аудитор России».
3 15 лет практики Наши специалисты имеют многолетнюю практику споров с налоговыми органами и положительный опыт оспаривания в Высшем арбитражном суде.
4 РЕПУТАЦИЯ Соблюдение профессиональной этики в работе — самое ценное качество нашей команды. Выбирая надежного подрядчика или партнера, предприниматели обращают внимание на репутацию и предпочитают знакомиться с топ-менеджером аудиторской организации. Руководители АЦ «Основа Капитал» — признанные лидеры профессионального сообщества и делового Екатеринбурга.
5 ПРИЗНАНИЕ За 15 лет труда наша команда выросла из региональной аудиторской организации в компанию федерального уровня. Сегодня мы занимаем 30-е место среди крупнейших аудиторских компаний России и 72-е место среди отечественных аудиторско-консалтинговых групп (по данным последнего рейтинга отрасли за деятельность в 2014 году).
6 100 000 000 руб. Профессиональная ответственность компании застрахована на 100 млн руб. (ОАО Страховой дом «ВСК»)
Стоимость услуг
Приедем к вам в офис и рассчитаем стоимость индивидуально под ваши задачи по фиксированному прайсу
Лучший аутсорсинг в Екатеринбурге По результатам рейтингового агентства RAEX, «Основа Капитал» занимает 35 место в списке крупнейших компаний Российской Федерации (ТОП-85) в области аутсорсинга учётных функций и является единственным представителем из Екатеринбурга. У нас ещё более 20 наград: подробнее...
Предлагаем обсудить

Любые вопросы по бухгалтерии, налогам, кадрам, привлечению финансов, юридическому сопровождению

Что происходит, если ваши проблемы решает «Основа Капитал»
1 Бухгалтерия в порядке Ошибки в документах, несвоевременное получение или передача документов может обернуться значительными потерями для компании в виде неучтённых задолженностей, неучтённого имущества, недополученной прибыли. Несвоевременный ответ в налоговую может стать причиной блокировки счёта, или причиной доначисления штрафов. В рамках аутсорсинга учёта мы работаем над организацией документооборота, вы минимизируете все финансовые риски и получаете поддержку опытных бухгалтеров, юристов, кадровиков и финансистов.
2 Налоги сокращаются Мы применяем все легальные финансовые инструменты, чтобы облегчить налоговое бремя наших клиентов. Гарантируем снижение выплат и абсолютную налоговую безопасность. Консультанты и юристы нашего отдела оптимизации налогов обладают узкой специализацией по вопросам налогообложения и регулярно повышают свою квалификацию.
3 Меньше штат - больше пользы Вы до 50% снижаете свои издержки на содержание штатных бухгалтеров, юристов и кадровиков. Благодаря комплексному аутсорсингу от «Основа Капитал» вы получаете гарантированный результат с наименьшими затратами на социальное обеспечение и корпоративную политику в отношении собственных сотрудников с тем же функционалом.
4 Прибыль под вашим контролем Финансовые потоки вашей компании становятся прозрачнее, потому что мы пользуемся надежными инструментами учёта. Помогаем среднему бизнесу внедрять учётные системы, чтобы контролировать финансы компании максимально эффективно.
5 Нет проблем с налоговой Берём на себя все правовые переговоры с налоговыми органами. Вашим случаем занимаются специалисты со стажем работы 14 лет и более. Мы знаем, как вести успешные споры с налоговой, а также имеем положительный опыт оспаривания в Высшем арбитражном суде РФ.
6 Вы готовы к проверкам Любая внезапная проверка может обернуться штрафами и другими неприятностями, если ваши сотрудники недостаточно чётко вели документооборот. Мы наводим порядок в бухгалтерских и юридических бумагах. Ваши отчёты, акты, выписки, счета собираются и систематизируются так, чтобы у проверяющих органов не возникло никаких претензий.