незаконное возмещение НДС

10.07.2017

Обмануть налоговую: банкротство не спасло директора

Директор и бухгалтер астраханской фирмы, которую признал банкротом Арбитражный суд, получили реальные сроки по уголовному делу.

Банкротство после хищений

Управление ФНС оспорило сделки компании-должника в рамках дела о банкротстве, после чего арбитражный суд признал ООО «Б…» банкротом. Суд определил взыскать с его директора, бухгалтера и аффилированного Общества денежные средства в размере 11 млн. рублей. На этом процедура банкротства ООО «Б…» была завершена.

Однако при расследовании этого дела налоговики обнаружили, что генеральный директор ООО «Б…» совместно с главным бухгалтером подделывали документы. С помощью подделок они незаконно получили из федерального бюджета возмещение НДС.

Сумма незаконно возмещенного НДС превысила 65 млн. рублей. Кроме этого, выяснилось, что директор и бухгалтер указанной компании уклонились от уплаты фирмой налога на сумму 162 млн рублей.

Что решил суд

Далее налоговики инициировали разбирательство уже по уголовному делу. Было установлено, что фирма якобы ввозила товар на территорию Российской Федерации. Предъявляя поддельные документы в УФНС, руководители компании незаконно получили из федерального бюджета возмещение НДС.

Уклонение от уплаты налогов так же было организовано с помощью поддельных документов.

Районный суд г. Астрахани вынес приговор по ч. 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество в особо крупном размере), ч. 1 ст. 327 УК РФ (подделка документов) и ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов).

Генеральному директору назначено наказание в виде 5 лет лишения свободы, бухгалтеру – в виде 3 лет 6 месяцев. Отбывать его осужденные будут в исправительной колонии общего режима.

Судом также удовлетворены исковые требования прокуратуры о взыскании с должностных лиц в пользу государства незаконно возмещенного и неуплаченного налога на общую сумму более 227 млн рублей.
Приговор суда вступил в законную силу.

Информация опубликована на официальном сайте Федеральной налоговой службы.

Подведём итоги

Налоговая инспекция тщательно проверяет все операции по возвращению НДС. Наивно полагать, что с помощью поддельных документов можно обмануть государство. Описанное уголовное дело подтверждает: махинации рано или поздно раскрываются. Cуществует масса законных способов оптимизировать бизнес и увеличить прибыль. Пользуйтесь ими!

 

Автор: 
Пётр Койнов
Евгения Батракова
директор по аутсорсингу