Вы здесь
взять кредит и не разориться

29.12.2016

Как взять кредит и не разориться

Заёмные деньги – это хорошо. Если вы грамотно все рассчитаете, то с привлечением заемных средств можно развить бизнес в разы быстрее, чем если вы это будете делать только на свои сбережения. У финансистов это называется эффект "финансового рычага". 

Но, будьте осторожны!

Неспособность своевременно рассчитаться с кредитными обязательствами - наиболее частая причина банкротства бизнеса.

Ситуация может напоминать снежный ком, быстро катящийся с горы. Не поступили вовремя деньги от покупателя, не смогли погасить очередной платёж банку, банк арестовывает счёт, не смогли рассчитаться с поставщиком, он подаёт в суд и так далее... буквально за 3-4 месяца ситуация может скатиться до безвыходной.

Поэтому пословица "семь раз отмерь один отрежь", как раз про ситуацию, когда вы решили вступить в кредитные взаимоотношения с банком. 

Цель кредита

цель кредита

Необходимо отличать инвестиционные цели и финансирование текущей деятельности.

Инвестиционный кредит

Инвестиционные кредиты направляются на финансирование инвестиционной деятельности (развитие нового проекта, нового направления) – того, что не дает выручки сегодня.

Инвестиционные кредиты привлекают на срок от 3 до 7 лет, и включают инвестиционную фазу, в течение которой кредит не погашается, а выплачиваются только проценты.

Краткосрочные кредиты

Финансирование текущей деятельности – это кредиты, которые привлекаются на покрытие кассовые разрывов или под конкретные сделки (так называемое контрактное кредитование). Краткосрочные кредиты – это кредиты, привлекаемые на срок от 1 до 1,5 лет.

Оцениваем шансы

шансы на кредит

Первый вариант расчета потребности финансирования

Чтобы понять можете ли вы обслуживать кредитные средства, вам необходимо составить план доходов и расходов на период финансирования.

Например, вы хотите привлечь краткосрочный кредит в следующем году.

Значит, план доходов и расходов надо составить на следующий год.

Из составленного плана вы возьмете следующие важные соотношения:

  1. Главное соотношение, которое используют все кредитные учреждения для оценки рисков заемщика.

Долг (Кредит)/Прибыль (EBITDA) – должно быть не более 2,5.

EBITDA – это прибыль, которая получается до выплаты амортизации, налогов, процентов.

Если долг больше прибыли до выплаты процентов, налогов, амортизации в четыре раза, то для кредитора уже сомнительно, что заемщик сможет рассчитаться по своим обязательствам.

  1. План доходов и расходов покажет, сколько средств вам необходимо потратить для получения планового дохода – это плановая величина всех расходов за год.

  1. Кассовый разрыв

Если отсрочка платежа для покупателя составляет 30 дней, а поставщик вам предоставляет отсрочку не более 10 дней, то у вас образуется кассовый разрыв 20 дней.

Рассчитаем потребность предприятия в оборотных средствах на 20 дней

Все расходы (из отчета по годовому плану) / 360 дней *20 =  потребность в финансировании

Не надо привлекать в бизнес заемных средств больше, чем того требуют ваши договорные условия, или чем нужно для того плана, который вы сами себе определили.

Второй вариант расчета потребности финансирования

Составить помесячный план (график) движения денежных средств (ПДДС), исходя из условий заключенных договоров. На ПДДС увидеть периоды, в который образуется нехватка денежных средств (кассовый разрыв), определить дефицит средств.

  1. Посчитайте прибыль без учета кредита и с учетом кредита

Привлекать финансирование имеет смысл только тогда, когда прибыль, которую вы зарабатываете с привлечением кредита, выше прибыли которую вы получаете без заемных средств.

Для этого необходимо, составить план доходов и расходов (ПДР) без привлечения финансирования, и составить ПДР, в котором вы учтете привлечение кредита.

Прибыль до уплаты налогов (амортизации) / Проценты за пользования банком = 2

Желательно, чтобы прибыль, которую вы планируете заработать в два раза превышала величину процентов, которую вы планируете заплатить банку.

  1. Финансовая устойчивость

При планировании финансовой деятельности вы должны составить план доходов и расходов, план движения денежных средств и прогнозный баланс.

Прогнозный баланс вам покажет, какое соотношение собственных и заемных средств у вас будет в бизнесе на конец финансового периода.

Устойчивое соотношение:

Долг / Капитал (величина пассивов) – менее 0,5.

  1. «Финансовый резерв» или ваша подушка безопасности

Если вы все-таки решили использовать в своей деятельности заемное финансирование, рекомендуем иметь финансовую страховку на случай, если «что-то пойдет не так».

В качестве финансовой страховки могут выступать:

  • средства на депозите
  • быстрореализуемые активы
  • невыбранный лимит по кредитной линии

То есть, это те возможности, которые вы легко можете превратить в деньги, если вдруг наступит дата очередного платежа банка, а к вам не поступила запланированная выручка.

Рекомендация по величине финансового резерва – 10-15% от величины привлекаемого кредита.

Делаем выводы

как брать кредит

Как видим, прежде чем взять кредит, нужно многое продумать, взвесить и трезво оценить свои возможности. Сейчас кредиты выдаются банкам очень неохотно, об этом мы уже писали.

Прежде чем решиться на этот шаг, оцените другие возможности финансирования и вообще необходимость привлекать заемные средства. Может быть, стоит для начала оптимизировать финансовые потоки в своей организации так, чтобы не было лишних потерь? Мы всегда можем помочь с этим, обращайтесь.

Автор: 
Ирина Екимовских
ШЕСТЬ ПРИЧИН РАБОТАТЬ С НАМИ ПОЧЕМУ С НАМИ НАДЕЖНО?
1 АКТИВНАЯ ПОЗИЦИЯ Директор АЦ «Основа Капитал» — Ирина Екимовских, является сопредседатель «Деловой России», член общественного совета Минфина СО, эксперт общественной палаты СО. Мы входим в состав Институтов профессиональных бухгалтеров и аудиторов России (ИПАР и ИПБ), Союза строителей Урала, Свердловского областного Союза промышленников и предпринимателей.
2 УБЕДИТЕЛЬНЫЙ ПРОФЕССИОНАЛИЗМ Аудиторская группа «Капитал» — единственная компания в стране, сотрудники которой ежегодно побеждают на единственном профессиональном конкурсе, организованном Аудиторской палатой России — «Лучший аудитор России».
3 15 лет практики Наши специалисты имеют многолетнюю практику споров с налоговыми органами и положительный опыт оспаривания в Высшем арбитражном суде.
4 РЕПУТАЦИЯ Соблюдение профессиональной этики в работе — самое ценное качество нашей команды. Выбирая надежного подрядчика или партнера, предприниматели обращают внимание на репутацию и предпочитают знакомиться с топ-менеджером аудиторской организации. Руководители АЦ «Основа Капитал» — признанные лидеры профессионального сообщества и делового Екатеринбурга.
5 ПРИЗНАНИЕ За 15 лет труда наша команда выросла из региональной аудиторской организации в компанию федерального уровня. Сегодня мы занимаем 30-е место среди крупнейших аудиторских компаний России и 72-е место среди отечественных аудиторско-консалтинговых групп (по данным последнего рейтинга отрасли за деятельность в 2014 году).
6 100 000 000 руб. Профессиональная ответственность компании застрахована на 100 млн руб. (ОАО Страховой дом «ВСК»)
Стоимость услуг
Приедем к вам в офис и рассчитаем стоимость индивидуально под ваши задачи по фиксированному прайсу
Лучший аутсорсинг в Екатеринбурге По результатам рейтингового агентства RAEX, «Основа Капитал» занимает 35 место в списке крупнейших компаний Российской Федерации (ТОП-85) в области аутсорсинга учётных функций и является единственным представителем из Екатеринбурга. У нас ещё более 20 наград: подробнее...
Предлагаем обсудить

Любые вопросы по бухгалтерии, налогам, кадрам, привлечению финансов, юридическому сопровождению

Что происходит, если ваши проблемы решает «Основа Капитал»
1 Бухгалтерия в порядке Ошибки в документах, несвоевременное получение или передача документов может обернуться значительными потерями для компании в виде неучтённых задолженностей, неучтённого имущества, недополученной прибыли. Несвоевременный ответ в налоговую может стать причиной блокировки счёта, или причиной доначисления штрафов. В рамках аутсорсинга учёта мы работаем над организацией документооборота, вы минимизируете все финансовые риски и получаете поддержку опытных бухгалтеров, юристов, кадровиков и финансистов.
2 Налоги сокращаются Мы применяем все легальные финансовые инструменты, чтобы облегчить налоговое бремя наших клиентов. Гарантируем снижение выплат и абсолютную налоговую безопасность. Консультанты и юристы нашего отдела оптимизации налогов обладают узкой специализацией по вопросам налогообложения и регулярно повышают свою квалификацию.
3 Меньше штат - больше пользы Вы до 50% снижаете свои издержки на содержание штатных бухгалтеров, юристов и кадровиков. Благодаря комплексному аутсорсингу от «Основа Капитал» вы получаете гарантированный результат с наименьшими затратами на социальное обеспечение и корпоративную политику в отношении собственных сотрудников с тем же функционалом.
4 Прибыль под вашим контролем Финансовые потоки вашей компании становятся прозрачнее, потому что мы пользуемся надежными инструментами учёта. Помогаем среднему бизнесу внедрять учётные системы, чтобы контролировать финансы компании максимально эффективно.
5 Нет проблем с налоговой Берём на себя все правовые переговоры с налоговыми органами. Вашим случаем занимаются специалисты со стажем работы 14 лет и более. Мы знаем, как вести успешные споры с налоговой, а также имеем положительный опыт оспаривания в Высшем арбитражном суде РФ.
6 Вы готовы к проверкам Любая внезапная проверка может обернуться штрафами и другими неприятностями, если ваши сотрудники недостаточно чётко вели документооборот. Мы наводим порядок в бухгалтерских и юридических бумагах. Ваши отчёты, акты, выписки, счета собираются и систематизируются так, чтобы у проверяющих органов не возникло никаких претензий.